累計淨值和單位淨值的區別是什麼

累計淨值和單位淨值的區別有：定義不同，反映不同，計算方式不同。

區別1:定義不同

單位淨值全稱基金單位淨值，指每份額基金當日的價值。是基金淨資產除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值。

累計淨值指基金最新淨值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益（減去一元面值即是實際收益）。

區別2:反映不同

單位淨值是指基金資產淨值是在某一時點上，基金資產的總市值扣除負債後的餘額，代表了基金持有人的權益。

累計淨值可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平，盈利能力。

區別3:計算方式不同

單位淨值=（基金資產總值－基金負債）/基金總份額。

累計淨值=基金單位淨值+基金歷史上累計單位派息金額(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額）。